En el segundo trimestre de 2026, las provisiones para impagos de préstamos por parte de los principales bancos brasileños se convirtieron en un tema central, lo que refleja el aumento de los impagos en el país.

Este artículo analizará las estrategias adoptadas por las principales instituciones financieras, como Banco do Brasil, Bradesco, Itaú y Santander, para afrontar este reto.

El creciente índice de impago, junto con el importante endeudamiento de los hogares y el aumento de las provisiones para pérdidas, está configurando el panorama financiero de Brasil.

Analicemos las cifras, el impacto en las ganancias y las perspectivas futuras del sector bancario en un momento de presión económica y altas tasas de interés.

Crecimiento de las provisiones para pérdidas crediticias en el segundo trimestre de 2026.

En el segundo trimestre de 2026 , los principales bancos brasileños aumentaron sus provisiones para pérdidas crediticias con el fin de absorber el creciente número de impagos y proteger sus balances, especialmente en un entorno donde la tasa Selic se mantiene en el 14% anual , lo que ejerce presión sobre las familias y las empresas.

Banco do Brasil lideró en valor absoluto, con R$ 18,5 millones en provisiones para pérdidas crediticias y un aumento del 16,4% , mientras que Bradesco registró el mayor crecimiento relativo, con un 23,5%.

Además, Santander incrementó sus provisiones en un 11,8% e Itaú en un 8,2% , reforzando la postura defensiva del sector.

Este movimiento es crucial porque las tasas de morosidad superiores a 90 días alcanzaron el 4,9% en julio, el nivel más alto desde 2011 , y la deuda de los hogares llegó al 82% , un récord desde 2015.

Por lo tanto, al aumentar la provisión para pérdidas crediticias, los bancos reducen el riesgo de pérdidas inesperadas, preservan el capital y mantienen la capacidad de préstamo incluso ante el deterioro de las carteras de crédito.

Banco	PDD (miles de millones de reales)	% Cambio
Banco do Brasil	18,5	+ 16,4%
Bradesco	-	+ 23,5%
Itaú	-	+ 8,2%
Santander	-	+ 11,8%

En consecuencia, el aumento de las provisiones actúa como un colchón contable y financiero, lo que ayuda a explicar por qué el beneficio neto de Banco do Brasil cayó un 50% y el de Santander un 17,6% , mientras que Itaú mantuvo una mayor estabilidad operativa.

Incumplimiento y endeudamiento de las familias brasileñas

En julio de 2026, los índices de morosidad superiores a 90 días alcanzaron el 4,9% , el nivel más alto desde 2011, mientras que la deuda de los hogares llegó al 82% , un récord desde 2015. Estos dos indicadores muestran que los ingresos siguen siendo escasos y que cada vez más familias operan al límite de su presupuesto, lo que reduce su capacidad de pago y aumenta el riesgo de retrasos prolongados.

Datos críticos:

• Tasa de morosidad (más de 90 días): 4,9%
• Deuda de los hogares: 82%

Con el tipo de interés de Selic aún en el 14% anual, incluso en una trayectoria descendente, el crédito sigue siendo caro y la renegociación se vuelve más difícil.

Por lo tanto, los bancos están aumentando sus provisiones para pérdidas, ya que necesitan absorber el aumento de los impagos y proteger sus balances.

Banco do Brasil lideró las provisiones para pérdidas crediticias, con un aumento del 16,4% que totalizó R$ 18,5 millones, mientras que Bradesco, Itaú y Santander también reforzaron sus reservas.

Por lo tanto, es probable que la presión sobre los beneficios persista, especialmente en aquellos sectores donde el crédito al consumo y la agroindustria ya muestran un deterioro más pronunciado.

Efectos del aumento de las tasas de impago en los beneficios bancarios

El aumento de los impagos redefinió los resultados de los principales bancos en el segundo trimestre de 2026 y recompensó a aquellos que entraron en el ciclo con un riesgo mejor calibrado.

Banco do Brasil vio caer su beneficio neto un 50% , presionado por el empeoramiento de su cartera de préstamos y un aumento de las provisiones, mientras que Santander registró un descenso del 17,6% , afectado también por el aumento de las pérdidas previstas.

Por el contrario, Itaú mantuvo su tasa de morosidad en el 1,9% y obtuvo una ganancia de R$ 12,4 millones , un aumento del 7,8% , lo que demuestra una mayor disciplina en los préstamos y en la cobranza.

Además, la tasa Selic, que se mantiene en el 14% anual, encarece el crédito y limita la recuperación de las familias, cuya tasa de morosidad superior a 90 días alcanzó el 4,9% en julio, el nivel más alto desde 2011. De este modo, los bancos con una gestión de riesgos más conservadora preservan su rentabilidad, mientras que las carteras más expuestas sufren rápidamente el impacto del endeudamiento récord.

La tasa de interés de Selic se sitúa en el 14% y existen perspectivas de presión sobre el crédito.

La tasa Selic del 14% anual mantiene el crédito caro y dificulta la renegociación de la deuda, incluso con la expectativa de una disminución gradual a lo largo de 2026. Además, el entorno de tasas de interés aún elevadas aumenta la carga de las cuotas en los presupuestos familiares y tiende a mantener las tasas de impago en un nivel alto, especialmente después del récord del 82% de familias endeudadas.

Los bancos ya han reaccionado reservando más provisiones.

En el segundo trimestre de 2026, Banco do Brasil lideró las provisiones para pérdidas crediticias (PDD), con un aumento del 16,4% que totalizó R$ 18,5 millones , mientras que Bradesco avanzó un 23,5%.

Aunque Itaú mantuvo su tasa de impago en el 1,9% , las perspectivas siguen siendo defensivas.

Los expertos prevén que la presión sobre el riesgo crediticio continuará , ya que las tasas de morosidad superiores a 90 días alcanzaron el 4,9% , y el tipo de interés Selic sigue restringiendo los recursos financieros de las familias y las empresas.

Mientras tanto, la caída de los beneficios en Banco do Brasil y Santander refuerza la idea de que la rentabilidad seguirá siendo sensible al ciclo crediticio.

• Los tipos de interés elevados prolongan la presión sobre las tasas de impago.
• Se prevé que las provisiones se mantengan elevadas en los principales bancos.
• Las renegociaciones seguirán siendo más difíciles mientras el tipo de interés de Selic se mantenga alto.

Por lo tanto, en 2026 y 2027 se debería adoptar una gestión más prudente, centrada en la preservación del capital y un control estricto de la cartera.

En resumen, la realidad de las provisiones para deudas incobrables revela un escenario desafiante para los bancos brasileños, que se enfrentan a tasas de impago cada vez mayores y a sus efectos negativos en los beneficios.

A medida que avanza 2026, los expertos siguen advirtiendo sobre la presión persistente que sufre el sistema financiero.